ПИТ-11 и ПИТ-37 в Польше
Налоги в Польше: Разбираемся, что такое PIT-11 и PIT-37
Краткий гайд для тех, кто работает в Польше: как не получить штраф от налоговой и вернуть свои деньги.
Простыми словами о сложном
Если вы легально работали в Польше в течение года, вы обязательно столкнетесь с термином “ПИТ”. Чтобы не запутаться, запомните главное правило:
PIT-11 – это справка от босса, а PIT-37 – это ваш отчет перед государством.
📄 Что такое PIT-11?
Это документ, кто выдает PIT-11 – ваш работодатель. В нем указано, сколько вы заработали за год и сколько налогов компания уже заплатила за вас в Urząd Skarbowy. Вы должны получить его до конца февраля.
✍️ Что такое PIT-37?
Это ваша личная налоговая декларация в Польше. На основе данных из ПИТ-11 вы (или система автоматически) рассчитываете свой годовой баланс. Именно этот документ позволяет получить возврат налогов на карту.
Разница между ПИТ 11 и ПИТ 37
Главная разница между ПИТ 11 и ПИТ 37 заключается в ответственности. PIT-11 готовит фирма, чтобы отчитаться, сколько она вам заплатила. PIT-37 – это финальный документ, который подаете вы, чтобы учесть льготы на детей, расходы на интернет или обучение.
⚠️ Обратите внимание: Кто должен подавать PIT-37? Каждый, кто получал доход в Польше по трудовому договору (Umowa o pracę), договору поручения (Umowa zlecenie) или договору подряда (Umowa o dzieło), независимо от гражданства.
Нужна помощь с расчетом налогов или проверкой декларации?
⏳ Сроки и порядок подачи налоговой отчетности
Важно понимать, когда приходит PIT-11 от работодателя. Согласно законодательству, компания обязана предоставить вам этот документ до конца февраля (до 28.02.2026). Если вы уже уволились, работодатель все равно должен отправить форму на ваш почтовый или электронный адрес.
Календарь налогоплательщика 2026:
- До 28 февраля: Получение ПИТ-11 от всех работодателей.
- 15 февраля – 30 апреля: Срок подачи PIT-37 в 2026 году.
- Май-Июнь: Получение возврата переплаты налога.
Так выглядит форма PIT-11, которую вы получаете от босса.
🌐 Подача через Twój e-PIT
Самый быстрый способ – подача декларации через Twój e-PIT на официальном портале налоговой. Имея Profil Zaufany, вы можете просто проверить уже заполненную декларацию и подтвердить ее.
❓ Как заполнить PIT-37 на основе PIT-11?
Вы просто переносите цифры из соответствующих полей (рубрик) PIT-11 в вашу декларацию. Если ПИТ-11 несколько – суммы из одинаковых полей суммируются.
🚩 Важно: Часто спрашивают, можно ли подать ПИТ-37 без ПИТ-11? Если работодатель исчез или не выдает документ, вы можете подать декларацию на основе собственных расчетов (например, по выпискам из банка), но это сложный процесс, требующий помощи специалиста.
Запутались в цифрах? Мы поможем!
Бесплатная консультация и профессиональная помощь с расчетом налогов.
📚 Библиотека ресурсов для налогоплательщика
Не хотите рисковать? Оставьте заявку на расчет налога онлайн:
💰 Как получить максимальный возврат налогов из Польши?
Подача декларации ПИТ-37 – это не только обязанность, но и возможность вернуть часть уплаченных средств (zwrot podatku). В 2026 году в Польше продолжают действовать выгодные налоговые льготы, которыми стоит воспользоваться.
👶 Льготы на детей (Ulga na dzieci)
Самая популярная категория. Вы можете получить вычет на каждого ребенка (до 18 лет или до 25, если он учится). Сумма возврата растет в зависимости от количества детей в семье.
🎓 Льгота для молодежи до 26 лет
Так называемый Zerowy PIT. Лица до 26 лет освобождены от уплаты подоходного налога (до определенного лимита дохода). Если налог все же удерживали – вы получите его назад в полном объеме.
👫 Совместная декларация с супругом
Совместная подача декларации с мужем/женой часто позволяет значительно уменьшить налоговую нагрузку, особенно если один из партнеров зарабатывает меньше или не работает вообще.
📊 Как рассчитать возврат налога?
Сумма возврата зависит от вашего годового дохода и **Kwota wolna od podatku** (необлагаемого минимума, который сейчас составляет 30 000 злотых). Если сумма ваших доходов за год превысила этот лимит, но вы имеете право на льготы, государство вернет вам переплату.
⚠️ Проблемные ситуации: Штрафы, отсутствие документов и резиденция
🚫 Что делать, если работодатель не предоставил PIT-11?
Если до марта вы не получили документ, сначала отправьте работодателю официальный запрос (заказным письмом). Если ответа нет, вы обязаны подать ПИТ-37 на основе собственных расчетов (например, выписок из банка о получении зарплаты). Налоговая (Urząd Skarbowy) сама проведет проверку недобросовестного работодателя.
💸 Штраф за несвоевременную подачу PIT-37
Пропуск дедлайна (после 30 апреля) может привести к штрафу за налоговое правонарушение. Сумма зависит от размера минимальной зарплаты. Чтобы избежать наказания, можно подать так называемый Czynny żal (искреннее раскаяние), если налоговая еще не начала проверку.
🌍 Сертификат налоговой резиденции
Сертификат налоговой резиденции Польши (CFR-1) подтверждает, что вы платите налоги именно здесь. Это важно для избежания двойного налогообложения, если вы работаете на иностранные компании или имеете доходы в нескольких странах.
У вас сложная ситуация с работодателем или боитесь штрафов?
❓ Часто задаваемые вопросы о ПИТ (FAQ)
Где взять и как найти свой PIT-11?
Кто может получить PIT-11? Каждый официально трудоустроенный работник. Работодатель обязан отправить его вам по почте или в электронном виде. Также вы можете найти его в электронном кабинете налогоплательщика на портале e-Urząd Skarbowy после 15 февраля 2026 года.
Когда рассчитывают PIT-11 в 2026 году?
Работодатели готовят ПИТ-11 за предыдущий год в январе и феврале. Вы должны получить его до 28 февраля. На основе этого документа вы подаете свою декларацию ПИТ-37 в период с 15 февраля по 30 апреля.
Сколько возвращают денег по ПИТ?
Универсальной суммы нет. Это зависит от вашего дохода и льгот (например, на детей). Если вы заработали менее 30 000 злотых в год (необлагаемый минимум), вам вернут все 100% уплаченного налога. В среднем клиенты получают от 1200 до 4000 злотых.
Что будет, если не рассчитать ПИТ-11 (не подать декларацию)?
Помимо того, что вы «дарите» государству свои деньги (возврат), вам грозит финансовый штраф за неподачу отчетности. Также отсутствие налоговой декларации может стать причиной отказа в получении Карты Побыту или сталого побыту.
Когда приходят деньги по ПИТ на карту?
При подаче через интернет средства обычно приходят в течение 14–45 дней. Официальный дедлайн для налоговой – до 45 дней для электронных деклараций и до 3 месяцев для бумажных.
Какой налог в Польше по Umowa o pracę?
Основная ставка налога на доход составляет 12% от суммы, превышающей 30 000 злотых в год. Если ваш годовой доход превышает 120 000 злотых, ставка на сумму превышения составляет 32%.
У вас индивидуальная ситуация?
Мы проанализируем ваши документы и назовем точную сумму возврата уже сегодня.
🛡️ Надежность и опыт
Юшманов Константин
Основатель сервиса «ЕВиза», специалист по налоговому сопровождению в Польше
Уже более 8 лет я помогаю украинцам не просто пересекать границу, а уверенно чувствовать себя в правовом поле Польши. Расчет PIT-11 и подача PIT-37 – это критически важные этапы для каждого, кто планирует получить Карту Побыту или претендовать на возврат налогов. Я лично слежу за обновлениями в системе e-Urząd Skarbowy, чтобы наши клиенты получали максимальные выплаты без штрафов и задержек.
Юшманов Костянтин засновник агентства ЄВіза, провідний візовий стратег.
Про експерта: Маю понад 12+ років практичного досвіду у сфері візового консалтингу та міграційного права. З 2012 року допомагаю українцям отримувати візи навіть після складних відмов у консульствах. Моя робота базується на принципах повної прозорості та юридичної відповідності.
Офіційні дані та реквізити:
- Статус: Фізична особа-підприємець Юшманов К. О.
- РНОКПП (ІПН): 3338613017
- Номер запису в ЄДР: 2 139 000 0000 005551 від 30.08.2012 р.
- Основний КВЕД: 63.91 Діяльність інформаційних агентств
Діяльність здійснюється офіційно згідно з чинним законодавством України.
Чому обирають «ЄВіза» під моїм керівництвом:
- Вичерпні консультації: надаємо повну інформацію про всі нюанси візового оформлення.
- Допомога в зборі документів: збираємо та правильно заповнюємо всі необхідні папери.
- Повний супровід: ми з вами поруч від першої зустрічі до моменту отримання візи.
- Дистанційна подача: ми подамо документи замість вас, дотримуючись усіх вимог консульств — вам нікуди їхати не потрібно.
Комплекс послуг: ✅ Оформлення запрошення та страхування. ✅ Заповнення анкети без помилок з урахуванням усіх актуальних вимог. ✅ Отримання візи без вашої присутності (де це дозволено законодавством).
Зателефонуйте для консультації:
+38(093)-726-52-35
info@multi-viza.com.ua – Відділ консультацій та подання документів.
partner@multi-viza.com.ua – Для пропозицій про співпрацю та роботодавців.
control@multi-viza.com.ua – Відділ контролю якості.
Добрый день. Объясните, пожалуйста, простым языком, в чем разница между PIT-11 и PIT-37 в 2026 году? Я только начал работать в Польше, и коллеги говорят, что скоро придут какие-то документы на почту, а потом мне самому нужно что-то заполнять в интернете. Как не запутаться в этих цифрах?
Добрый день, Александр. Всё проще, чем кажется. Сейчас проверим роль каждого документа: PIT-11 — это справка о ваших доходах и уплаченных налогах, которую готовит ваш работодатель. Он обязан прислать её вам до конца февраля 2026 года за прошлый год. Это чисто информационный документ, где указано, сколько вы заработали «брутто» и сколько налогов за вас перечислили в бюджет. Сами вы с ним ничего не делаете, но данные из него нужны для следующего шага.
А что тогда такое PIT-37? Это та самая декларация, которую я должен подать сам? И правда ли, что в 2026 году польская налоговая может заполнить её за меня автоматически, или мне всё равно нужно нанимать бухгалтера для подачи через сайт?
Подскажу, Александр, по поводу процесса подачи. Сейчас проверим: PIT-37 — это ваша личная годовая декларация. В 2026 году большинство украинцев пользуются сервисом Twój e-PIT. Налоговая автоматически подтягивает данные из всех ваших PIT-11 в готовую форму PIT-37. Вам остается только зайти в кабинет с помощью профиля зауфаного (Profil Zaufany) или приложения mObywatel, проверить цифры, добавить льготы (например, на детей или интернет) и нажать «отправить». Срок подачи в 2026 году — до 30 апреля.
Это удобно! А если я работал на трех разных работах в течение года, придет ли мне три разных PIT-11? И не возникнет ли ошибки в моем PIT-37, если один из работодателей задержит документы или не пришлет их вовремя?
Сейчас проверим такой сценарий, Александр. Да, вы получите отдельный PIT-11 от каждого работодателя. В вашей итоговой декларации PIT-37 все эти суммы должны быть суммированы. Если по состоянию на март 2026 года вы видите в системе, что данных от одной фирмы не хватает, вы должны самостоятельно добавить их в форму PIT-37, опираясь на свои расчетные листы (pasek wypłaty). Помните, что ответственность за корректность PIT-37 лежит на вас, поэтому всегда сверяйте автоматически заполненную декларацию с теми бумагами, которые получили на почту.
Как найти свой пит 11?
1. Онлайн через портал podatki.gov.pl:
Авторизация: Для доступа к своим данным нужно авторизоваться на портале podatki.gov.pl. Это можно сделать с помощью:
PESEL или NIP и дата рождения: Введите номер PESEL (или NIP) и дату рождения.
Сумма дохода от декларации за предыдущий год: Введите сумму дохода, указанную в вашей декларации за предыдущий год (например, за 2022 год, если вы ищете PIT-11 за 2023 год).
Сумма дохода с одного из документов от работодателя: Введите сумму дохода из одного из документов, полученных от работодателя (например, с PIT-11 за предыдущий год).
Доступ к PIT-11 После успешной авторизации вы сможете найти свой PIT-11 в личном кабинете на портале. Там будет доступна информация от работодателя и данные прошлогодних деклараций.
2. Через систему e-Urząd Skarbowy:
Услуга Twój e-PIT (Ваш e-PIT) доступна в системе e-Urząd Skarbowy на веб-сайте podatki.gov.pl.
Для входа необходимо ввести PESEL или NIP, дату рождения, сумму дохода по декларации за предыдущий год и одну из сумм дохода по информации от работодателя (например, по PIT-11 за предыдущий год).
3. Обращение к работодателю:
Работодатель обязан предоставить вам PIT-11 до конца февраля следующего года. Если вы не получили PIT-11 от своего работодателя, обратитесь к нему с просьбой предоставить этот документ.
А если Zus и Pit 11 на руках, разве в этих бумагах сразу не пишет сколько я должен или они мне ?
Именно в єтих бумагах нет, нужно подавать в налоговую Польши, они считают. Такой процесс если кратко.
В Польше система возврата налогов работает не совсем так, чтобы в документах ZUS или PIT-11 сразу было указано, сколько вы должны или сколько вам вернут. Давайте разберем это шаг за шагом, чтобы было понятнее.
Что такое PIT-11?
PIT-11 — это документ, который вы получаете от работодателя (или нескольких работодателей, если вы работали в разных местах). В нем указаны:
Ваш доход за прошлый год (przychód),
Уплаченные авансы на подоходный налог (zaliczki na podatek dochodowy),
Взносы на социальное и медицинское страхование (składki na ZUS), которые были вычтены из вашей зарплаты.
Однако в самом PIT-11 не написано, должны ли вы доплатить налог или вам полагается возврат. Этот документ — просто исходные данные, на основе которых вы (или налоговая служба) рассчитываете окончательную сумму.
Что такое ZUS?
Если вы имеете в виду документы от ZUS (например, PIT-11A или PIT-40A), это касается доходов, которые вы получали от государства, например, пенсий, пособий по болезни или других выплат. В этих документах тоже указаны доходы и удержанные налоги, но окончательный расчет — это ваша задача (или автоматической системы “Twój e-PIT”).