Як не сплачувати VAT в Польщі?
Сьогодні ми поговоримо на тему вату в Польщі, тобто НДС, з вами поділюсь як зекономити дуже багато грошей.
Наприклад Ви маєте Spółka z o.o. в Польщі, або ФОП, і я дуже часто все що стосується VAT я якби виношу це за рамки. Бо власне ВАТ не стосується ваших прямих податків. Так ви можете бути платником вату, а можете не бути.
В уставі VAT написано що, якщо ваша діяльність не підлягає відразу під ВАТ, ви відразу маєте бути платником ВАТ.
Це дуже не погано, бо 200 тисяч злотих, це десь 40 тисяч євро, і якщо ви або Spółka z o.o. або у вас єдг, виводите там собі гроші. Це дуже крута можливість, просто на 23% брати з клієнтів менше грошей.
Є один нюанс, це не перейти власне за цей ліміт, ліміт обороту, так тобто якщо ви в поточному році заробили наприклад 201 тисячу злотих обороту, ваша конкретне ця діяльність немає різниці це буде ЕДГ або компанія, вона вже раз і назавжди має стати обов’язковим платником VAT.
Але якщо ви будете тримати цей ліміт, і наприклад кожного року ви будете робити оборот на своїй діяльності, скажімо до 190-195 тисяч злотих, або максимум 199 тисяч злотих на рік, то ви не будете платником ВАТ.
Наприклад у вас салон краси і ви робите манікюр, манікюр коштує 100 злотих, плюс 23 злотих це Власне цей ВАТ, якщо ви платник. А біля вас знаходиться таке саме салон краси, який не є наразі платником ВАТ і він продає манікюр за 100 злотих нетто, без цього вату.
Що таке ват в Польщі?
В Польщі одним із ключових податків безсумнівно є ПДВ (податок на додану вартість), відомий також як VAT. Цей податок обов’язково нараховується на практично всі товари, роботи та послуги. Ставки ПДВ різняться, і основна ставка складає 23%.
Хто платить VAT в Польщі?
Податок на додану вартість (ПДВ) — це податок, який оплачується за покупку товарів та послуг. Посередником в цьому процесі виступають компанії, які ми оплачуємо, і які потім передають цей податок у податкову інспекцію. ПДВ включений у вартість кожного товару, який ми покупаємо в магазині. Усі компанії в Республіці Польща зобов’язані сплачувати цей податок до 25-го числа кожного місяця.
Як повернути ват в Польщі?
Як отримати повернення ПДВ (податок на додану вартість) в Польщі? Процес отримання податкового повернення для мандрівників полягає в наступних кроках: у магазині видається документ Tax Free (Zwrot VAT dla podróżnych – «Повернення ПДВ для мандрівників»), в якому зазначаються їх контактні дані та інформація про придбаний товар. Також додається чек з каси. Для отримання повернення ПДВ необхідно перетнути кордон і пред’явити документ Tax Free митникам, що підтверджує право на повернення податку.
Юшманов Костянтин засновник агентства ЄВіза, провідний візовий стратег.
Про експерта: Маю понад 12+ років практичного досвіду у сфері візового консалтингу та міграційного права. З 2012 року допомагаю українцям отримувати візи навіть після складних відмов у консульствах. Моя робота базується на принципах повної прозорості та юридичної відповідності.
Офіційні дані та реквізити:
- Статус: Фізична особа-підприємець Юшманов К. О.
- РНОКПП (ІПН): 3338613017
- Номер запису в ЄДР: 2 139 000 0000 005551 від 30.08.2012 р.
- Основний КВЕД: 63.91 Діяльність інформаційних агентств
Діяльність здійснюється офіційно згідно з чинним законодавством України.
Чому обирають «ЄВіза» під моїм керівництвом:
- Вичерпні консультації: надаємо повну інформацію про всі нюанси візового оформлення.
- Допомога в зборі документів: збираємо та правильно заповнюємо всі необхідні папери.
- Повний супровід: ми з вами поруч від першої зустрічі до моменту отримання візи.
- Дистанційна подача: ми подамо документи замість вас, дотримуючись усіх вимог консульств — вам нікуди їхати не потрібно.
Комплекс послуг: ✅ Оформлення запрошення та страхування. ✅ Заповнення анкети без помилок з урахуванням усіх актуальних вимог. ✅ Отримання візи без вашої присутності (де це дозволено законодавством).
Зателефонуйте для консультації:
+38(093)-726-52-35
info@multi-viza.com.ua – Відділ консультацій та подання документів.
partner@multi-viza.com.ua – Для пропозицій про співпрацю та роботодавців.
control@multi-viza.com.ua – Відділ контролю якості.
Вітаю! Я планую відкрити невелику справу у Варшаві у травні 2026 року і хочу зрозуміти, чи існують законні способи не ставати платником ПДВ (VAT) у Польщі? Я чув про певні ліміти обороту та специфічні види діяльності, які дозволяють працювати без цього податку. Підкажіть, які правила діють зараз і які документи потрібно подати, щоб скористатися звільненням?
Вітаю, Олександре! У 2026 році в Польщі існує два основних типи звільнення від VAT: за обсягом обороту (zwolnienie podmiotowe) та за видом діяльності (zwolnienie przedmiotowe).
Ліміт обороту: Якщо ваш річний дохід не перевищує 200 000 злотих, ви маєте право не реєструватися платником VAT. Якщо ви починаєте бізнес посеред року, цей ліміт розраховується пропорційно до кількості місяців роботи.
Діяльність: Деякі послуги (наприклад, медичні, освітні або певні фінансові послуги) звільнені від VAT незалежно від обороту.
Реєстрація: Для отримання звільнення за лімітом вам не потрібно подавати спеціальних заяв, але ви зобов’язані вести спрощений облік продажів, щоб контролювати межу у 200 000 злотих.
Це звучить вигідно для старту! Але я чув, що є перелік товарів та послуг, де ПДВ потрібно платити обов’язково з першого ж дня роботи, навіть якщо оборот складає всього 100 злотих. Чи можете ви назвати ці винятки у 2026 році? І чи вигідно мені добровільно ставати платником VAT, якщо мої замовники — великі польські компанії?
Ви маєте рацію, у 2026 році список «винятків» досить широкий. Ви зобов’язані бути платником VAT з першого злотого, якщо:
Надаєте консультаційні, юридичні, ювелірні або колекторські послуги.
Продаєте підакцизні товари, нові транспортні засоби або запчастини до них.
Здійснюєте дистанційну торгівлю певними категоріями товарів (наприклад, косметика чи електроніка).
Щодо добровільної реєстрації: якщо ваші клієнти — платники VAT, їм вигідно отримувати від вас рахунки з ПДВ (фактури VAT), щоб «відбивати» свій податок. Крім того, статус платника VAT дозволяє вам повертати податок за покупки для фірми (техніка, оренда, пальне).
Останнє питання щодо перевірок. Що станеться у 2026 році, якщо я випадково перевищу ліміт у 200 000 злотих і не зареєструюся вчасно? Які штрафи накладає податкова (Urząd Skarbowy) і чи можна якось «відкатити» ситуацію назад, якщо я просто помилився в розрахунках?
У 2026 році контроль за оборотами став автоматизованим через систему KSeF (Національна система електронних фактур). Якщо ви перевищили ліміт хоча б на 1 злотий, ви автоматично стаєте платником VAT з моменту цього перевищення.
Наслідки: Вам доведеться сплатити VAT з усіх операцій, проведених після перевищення, власним коштом (оскільки ви не включали податок у ціну для клієнта).
Штрафи: Окрім суми податку, податкова нарахує пеню та штраф за несвоєчасну реєстрацію (відсотковий від суми недоїмки).
Порада: У 2026 році краще реєструватися заздалегідь, коли бачите, що оборот наближається до 180-190 тисяч. «Відкатити» ситуацію неможливо — закон чітко визначає момент переходу.